Последние посты
Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
22 сент., 11:55
Продали приватизированную квартиру и купили новую: какой налог?Разберём конкретный пример.Отец и его несовершеннолетний сын владели квартирой по 1/2 доли. Квартира была приватизирована год назад и продана за 8 млн рублей.После продажи в 2026 году они купили новую квартиру - также по 1/2 доли.Отец - ИП, сыну 2 года, но имущественный вычет при покупке жилья ранее не использовали.Кадастровая стоимость проданной квартиры - 7 036 001,55 руб.Если ребёнок делает зачёт 2 млн рублейИз 8 млн вычитаем:1 млн - вычет при продаже;4 млн - имущественный вычет при покупке новой квартиры, включая расходы на долю несовершеннолетнего ребёнка.
Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
21 сент., 05:52
Как мы оптимизировали налог и вернули около 100 000 ₽Иногда налоговая ситуация выглядит уже «закрытой». Налог посчитан, декларация подана, деньги уплачены. Кажется, что на этом всё.Но не всегда.Расскажу реальную ситуацию из практики.В 2022 году молодой человек был вынужден очень быстро уехать с территории РФ. Времени на спокойное решение имущественных вопросов практически не было.Перед отъездом он подарил своей бабушке автомобиль.Бабушка в том же 2022 году автомобиль продала. Поскольку автомобиль находился у неё в собственности менее установленного срока, после продажи возникла обязанность отчитаться о доходе. В результате налог к уплате составил около 100 000 ₽.На тот момент вопрос был закрыт именно так - декларация, налог, обязательство исполнено.А в 2024 году молодой человек, случайно подписался на мой канал.И вот здесь начинается самое интересное.Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
9 сент., 10:32
2026 год и нововведения!Уже весь 2026 год, налоговая может списать долг со счёта без суда.С 1 ноября 2025 года действует Федеральный закон № 287-ФЗ.И да - речь не только про ИП. Обычных физлиц это тоже касается.Например, если вы:▫️ подали 3-НДФЛ, но не заплатили налог; ▫️ самозанятый и не погасили НПД; ▫️ ИП, нотариус, адвокат или занимаетесь частной практикой;Как это работает?Допустим, продали машину, подали декларацию (признали доход), получился налог - 10 000₽.Но пополнения единого счёта 15.07 не произвелиДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
4 сент., 08:41
Часть 2,Продажа паркингаСобственности у меня не было, на паркинг, только права, их я переуступила за 2,6 млн ₽. Покупала по ДДУ за 1,8 млн ₽.И вот здесь важный момент, который часто упускают: при переуступке прав нет минимального срока владения. Потому что мы продаём не объект недвижимости в собственности, а имущественное право.Но это не мешает применить расходы на его приобретение.Получаем:2,6 млн - 1,8 млн = 800 000 ₽ дохода.Дальше я посмотрела, какие расходы могу заявить за 2026 год.Косметолог - 45 000 ₽; Стоматолог - 75 000 ₽; Фитнес - 30 000 ₽; Детская автошкола - 65 000 ₽; Имплантат - 95 000 ₽ (код услуги 2, где нет ограничения); Проценты по ипотеке - 350 000 ₽;Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
2 сент., 13:11
Ответ напишу чуть позже!
Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
1 сент., 09:50
⚠️ Вычеты за 2023 год - последний шанс забрать свои деньгиДекларацию за 2023 год можно подать до 31.12.2026. После этого 2023 год уйдёт в архив, и заявить вычеты за него уже не получится.Проверьте себя 👇 Возможно, вам есть что вернуть:📍 покупали жильё - в том числе в ипотеку; 📍 платно лечились сами или оплачивали лечение детей, супруга или родителей; 📍 покупали лекарства; 📍 оформляли ДМС; 📍 оплачивали санаторно-курортное лечение, в том числе для родителей; 📍 платно обучались сами или оплачивали обучение детей; 📍 занимались спортом или фитнесом; 📍 страховали жизнь; 📍 делали взносы в НПФ; 📍 пополняли ИИС;🔥 Не успели подать декларацию за 2023 год до конца 2026-го - право на эти вычеты может быть потеряно.Документы за 2023 год принимаю до середины декабря 2026 года.Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
27 авг., 08:25
Увольнение «день в день»: суды снова на стороне работникаОчередной показательный спор рассмотрел Третий кассационный суд общей юрисдикции.Сотрудника ознакомили с докладной запиской, в которой было зафиксировано его отсутствие на рабочем месте. После этого он написал заявление с просьбой уволить его в тот же день.Позже специалист обратился в суд. Он заявил, что написал заявление в стрессовой ситуации - под угрозами увольнения за прогул и фактически был вынужден уйти.Суд первой инстанции работодателя поддержал. Но апелляция и кассация пришли к другому выводу и восстановили сотрудника на работе.Почему?Работодатель не смог доказать, что перед увольнением он:• убедился, что работник действительно понимает последствия увольнения; • разъяснил дату прекращения трудового договора и возможность отозвать заявление; • выяснил настоящие причины ухода; • проверил, не было ли увольнениеДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
27 авг., 07:11
🏢 Имущество используется в бизнесе - когда можно не платить налог?ИП на УСН или ПСН могут быть освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц по недвижимости, которая используется в предпринимательской деятельности.Есть важное исключение 👇 ❗️Льгота не распространяется на торгово-офисные объекты, включенные в перечень, определяемый по п. 7 ст. 378.2 НК РФ, включен ли ваш объект в список исключений, можно проверить по кадастровому номеру объекта на сайте министерства, департамента имущества.📌 Что нужно для льготы?Налоговая должна видеть, что недвижимость действительно используется в предпринимательской деятельности. Подтвердить это можно, например, договорами с арендаторами и другими документами, свидетельствующими о получении дохода от бизнеса.Заявление на льготу можно направить:• через Личный кабинет налогоплательщика - физического лица; • через Личный кабинетДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
26 авг., 12:47
Внимание!С 1 сентября 2026 года меняются правила работы банков в рамках антиотмывочного законодательства.Речь идет о Федеральном законе № 184-ФЗ от 15.12.2025, который вносит изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов».Главное изменение - расширяется объем информации, который может использовать Росфинмониторинг при анализе операций.Теперь ведомство получает возможность взаимодействовать напрямую с НСПК - Национальной системой платежных карт. Это означает, что в едином информационном контуре будут видны операции, проходящие через карту «Мир», СБП и единый QR-код.Раньше соответствующие сведения в основном запрашивались через банки. Теперь обмен информацией становится более централизованным и оперативным.Что может привлечь внимание?Не сам факт перевода, а прежде всего характер операций. Например:•❗️большое количество переводов за короткийДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
25 авг., 09:57
Короткие вклады со ставкой выше ставки ЦБЕсли не хочется надолго замораживать деньги, можно посмотреть короткие вклады на 3 месяца. Сейчас есть варианты со ставкой выше ключевой ставки ЦБ1️⃣ Яндекс Банк — «Сейв» ▫️ Ставка - 14,5% годовых ▫️ Срок - 3 месяца ▫️ Оформление - только онлайн ▫️ Проценты - выплачиваются в конце срока2️⃣ Банк ДОМ.РФ — «Мой Дом» ▫️ Ставка - 14,4% годовых ▫️ Срок - 3 месяца ▫️ Только для новых клиентов ▫️ Проценты - в конце срока3️⃣ МТС Банк — «МТС Счёт» ▫️ Ставка - 14,35% годовых ▫️ Срок - 3 месяца ▫️ Оформление - онлайн, в приложении или на сайте банкаДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
25 авг., 06:00
Самозанятый аннулировал чеки, и получить штраф +300 тысячИнтересный кейс из акта налоговой проверки.Налогоплательщик на НПД формировал чеки за курьерские услуги, но значительная часть чеков впоследствии была аннулирована.Что установила инспекция:• всего чеков за период - 1 561 327₽; • аннулировано чеков - 1 541 709₽; • при этом возврата денежных средств клиентам налоговая не обнаружила; • инспекция пришла к выводу, что чеки аннулировались без законных оснований, уже после получения оплаты.По итогам проверки сумма дохода по неправомерно аннулированным чекам составила 1,54 млн ₽.А штраф по ст. 129.13 НК РФ - 308 342 ₽, то есть 20% от этой суммы.
Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
19 авг., 12:12изменён
🏦 Покупаете недвижимость? На аккредитиве можно сэкономить, это касается не ипотечных сделок.Если при покупке квартиры вы рассчитываетесь через аккредитив, не обязательно платить за эту услугу несколько тысяч рублей.Например, в Райффайзен Банке при сумме аккредитива более 1 млн ₽ его можно открыть бесплатно.Я сравнивала многие банки, когда покупала паркинг:Газпромбанк - комиссия за открытие аккредитива составляет 5 000₽.Сбербанк - стоимость аккредитива комиссия 2 500₽.ПСБ - фиксированная стоимость открытия составляет 3 500₽.УРАЛСИБ - аккредитив для расчетов по недвижимости банк предоставляет, но стоимость зависит от условий и тарифа, мне озвучили 5 500₽.Райфайзен внутри одного банковского дня, перевёл деньги продавцу, сделку оформили через МФЦ, договор делала сама, собственность получила за 1 день 😅самая большая проблема была найти МФЦ доступный и удобный обоим участникаДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
19 авг., 06:55изменён
Продали дом и землю, а налоговая требует 3-НДФЛ. Разбираем реальную ситуациюПолучили требование от налоговой: представить декларацию 3-НДФЛ после продажи дома и земельного участка.❗️❗️❗️Пробуем избавить от налога полностью!!Что произошло?Была продана 1/2 доля жилого дома и 1/2 доля земельного участка, на котором этот дом расположен.Дом находился в собственности с 10.02.2021 по 17.01.2025 - то есть больше 3 лет. При этом на момент продажи это было единственное жильё налогоплательщика.Поэтому применяется трехлетний минимальный срок владения, предусмотренный ст. 217.1 НК РФ. Доход от продажи в таком случае освобождается от НДФЛ.Но самое интересное - земельный участок.Налоговая увидела продажу земли отдельно и запросила декларацию. Однако земля непосредственно связана с проданным жилым домом.В ЕГРН подтверждается, что именно на этом земельном участке расположенДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
18 авг., 12:21
Перешли с УСН на АУСН в 2026 году? Не забудьте сдать последнюю декларациюПереход с УСН на АУСН в течение года кажется довольно простым: выбрали новый режим - и дальше работаете по нему.Если вы перешли на АУСН не с 1 января, а, например, с 1 февраля 2026 года, за январь нужно отчитаться по УСН.То есть даже если на УСН вы работали всего один месяц, декларацию за этот период всё равно придется подать.И авансовый платеж по УСН за этот период тоже не исчезает.📑 Что нужно сделать после перехода на АУСН?Если в 2026 году вы хотя бы какое-то время применяли УСН, не забудьте:✔️ подать декларацию по УСН за 2026 год;✔️ рассчитать итоговый налог по УСН;✔️ учесть ранее уплаченные авансовые платежи;Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
13 авг., 07:13
Отпуск 2027!Друзья, уже появился календарь рабочих и праздничных дней на 2027 год.Если ваша цель - не терять в зарплате во время отпуска, есть месяцы, в которых брать отпуск не очень выгодно.Чем меньше рабочих дней в месяце, тем дороже обходится один рабочий день. И если в такой месяц добавить отпуск, можно получить заметно меньше общей выплаты за месяц.❌ В 2027 году я бы осторожнее отнеслась к отпуску в:🔴 Январе - 15 рабочих дней 🔴 Феврале - 19 рабочих дней 🔴 Мае - 19 рабочих дней 🟠 Июне - 21 рабочий день 🟠 Октябре - 21 рабочий день 🟠 Ноябре - 21 рабочий деньОсобенно внимательно стоит смотреть на январь и май - там большое количество праздничных и выходных дней.Если задача именно получить больше денег за период отпуска, чаще выгоднее выбирать месяцы с большим количеством рабочих дней и правильно присоединять отпуск к выходным.
Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
10 авг., 05:48
Квалифицированная подпись ИП!!С 1 сентября 2026 года Социальный фонд России изменяет требования к электронной подписи, которой индивидуальные предприниматели подписывают отчетность, лучше перепроверить!Изменения касаются только технических параметров сертификата. Если они не соответствуют новым требованиям, отчетность может не пройти проверку при отправке.Рекомендую проверить сертификат, чтобы избежать проблем во время сдачи отчетности в октябре 2026!Как проверить сертификат?Откройте программу КриптоПро CSP, перейдите на вкладку «Сервис» и выберите пункт «Просмотреть сертификаты в контейнере».Затем нажмите кнопку «Обзор».Выберите нужный сертификат и нажмите ОК, жмем далее➡️В открывшемся окне можно сразу посмотреть дату выдачи и срок действия сертификата. Если он был выпущен до 28 августа 2025 года, рекомендуется выполнить дополнительную проверку.Для этого откройте
Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
24 июл., 08:28изменён
🔥 Сгорел товар на складе Wildberries. Можно ли получить отсрочку или рассрочку по налогам?Если из-за пожара на складе Wildberries вы лишились товара, а платить налоги сейчас просто нечем, то как вариант Налоговый кодекс предусматривает возможность изменить срок уплаты налогов.Что можно получить?🔹 Отсрочку – налог можно заплатить позже, одним платежом. Максимальный срок – до 1 года.🔹 Рассрочку – налог можно погашать постепенно, по графику. В отдельных случаях срок может достигать 3 лет.Основания предусмотрены статьей 64 НК РФ. В подобных ситуациях можно ссылаться на причинение ущерба вследствие чрезвычайных обстоятельств (подп. 1 п. 2 ст. 64 НК РФ).Для обращения в ФНС потребуется заявление и документы, подтверждающие ваше финансовое положение и факт ущерба. Обычно запрашивают:• справки из банка об оборотах и остатках денежных средств; • перечень ваших дебиторов; • актДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
21 июл., 11:34изменён
❗️Когда ИП может не предоставлять КУДиР по требованию налоговой?Во время камеральной проверки декларации по УСН инспекция нередко направляет требование о представлении книги учета доходов и расходов (КУДиР). Но такое требование не всегда является законным.Если декларация заполнена корректно, не содержит противоречий, а инспекция не указала конкретные ошибки или несоответствия, у ИП есть основания отказаться от представления КУДиР.В такой ситуации можно указать следующее:✅декларация соответствует данным книги учета доходов и расходов; ✅доходы и расходы отражены в соответствии со ст. 346.17 НК РФ; ✅расходы относятся к перечню, установленному ст. 346.16 НК РФ (для объекта «доходы минус расходы»);Налоговый кодекс не предусматривает обязанности представлять КУДиР только потому, что проводится камеральная проверка первичной декларации.Это особенно актуально если:‼️декларацияДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
19 июл., 08:38
🔐 ИП, не забудьте перевыпустить КЭП!Если срок действия вашей квалифицированной электронной подписи (КЭП) подходит к концу, не откладывайте перевыпуск на последний день, после окончания срока пере выпустить онлайн, вы не можете.Срок действия КЭП 15 месяцев!Без действующей КЭП вы не сможете:подписывать и отправлять налоговую отчетность; работать через личный кабинет ИП; обмениваться документами с контрагентами; пользоваться многими государственными сервисами.📌смотрим видео инструкциюДекларации 3-НДФЛ | УСН | налоги
16 июл., 05:53
💰 Заплатили НДФЛ за какие либо доходы? Возможно, эти деньги можно вернуть.Многие уверены, что имущественный вычет работает только для тех, кто официально получает зарплату и платит НДФЛ каждый месяц. На самом деле это не всегда так.Если в 2023, 2024 или 2025 году вы заплатили НДФЛ с дохода от:🏠 продажи квартиры, дома, комнаты или доли; 🚗 продажи автомобиля; 🅿️ продажи гаража, паркинга или машиноместа; 📄 переуступки права требования по объекту недвижимости; 🏗️ получения компенсации от застройщика; 🏡 сдачи недвижимости в аренду; 💵 продажи иностранной валюты; или с других доходов, облагаемых НДФЛ,есть вероятность, что этот налог можно уменьшить или даже вернуть.Например, вы когда-то купили квартиру или дом, но так и не воспользовались имущественным вычетом. Или не заявляли вычет по процентам по ипотеке.Даже если сегодня вы:
